[재테크경제] 'IRP 계좌' 한눈에 알아보기! 총정리! (Feat. 장단점, 혜택)

INTRO

IRP 계좌는 ISA 계좌 대비 인지도가 낮은데요. 다수에게 매력적인 계좌가 아닌 뿐더러 실제 사용하는 사람들이 많지 않을 것이기 때문인데요. IRP는 퇴직연금 상품으로 세액 공제가 포인트인데요. IRP 계좌에 대해 좀 더 상세하게 알아보도록 하겠습니다.

 

▤ 목차

'IRP 계좌'는 무엇인가

☞ 개인형퇴직연금 (Individual Retirement Pension)

 

- 근로자가 재직중에 가입할 수 있는 퇴직연금 상품

- 세금 자체를 돌려주는 세액공제라 환급 혜택 규모가 큼

(소득공제 X)

- IRP를 통해 예금, 펀드, 채권, ELS 등 다양한 상품에 투자 가능

- 기존의 IRA와 달리 퇴직하지 않아도 소득이 증명된 누구나 개설 가능

 

＄ 가입경로 : 은행, 증권사, 보험사 등 금융사에서 가입 가능

＄ 혜택: 연간 1800만원까지 납입 가능, 최대 900만원까지 세액공제 대상

소득별 혜택 정리

☞ 종합소득금액 4,500만원 이하

- 16.5% 세액공제 됨

- 개인형 IRP에 900만원 입금 시 148.5만원 세금 환급

 

☞ 종합소득금액 4,500만원 이상

- 13.2% 세액공제 됨

- 개인형 IRP에 900만원 입금 시 118.8만원 세금 환급

 

IRP 장점

① 절세 혜택

- 소득공제가 아닌 직접적인 세액공제로 절세 혜택 규모가 큼

 

② 복리 효과

- 적립금에서 생긴 수익에 대한 세금이 연금 수령 시점까지 이연

- 수익에 대한 세금이 보유 기간 동안 없이 재투자 됨

③ 낮은 세율

- 일시금 대신 연금으로 수령하는 경우 세율도 3.3~5.5%로 낮음

 

IRP 단점

① 중도 인출 불가

- 55세 이전에 중도 인출이 불가

- 인출 시 계좌 자체를 해지해야함

- 자금 유동성 측면에서 유리하지 않음

 

② 중도해지 비용 발생

- 중도 해지 시, 세액공제 받은 금액과 운용수익의 16.5%를 포함한 기타 소득세를 납부해야 함

- 세금 혜택을 돌려내야 함

③ 투자 상품 제한

- 위험 자산에 70% 비중까지만 투자 가능

- 예금, 채권 등 안전 자산에 30% 의무 투자를 해야함

- 자유로운 투자가 제한됨

 

ISA 및 IRP 활용

- ISA 만기 후 2달 이내, 연금저축계좌 또는 IRP와 같은 연금계좌에 돈을 입금하면 ISA 납입액의 10% (최대 300만원) 추가 세액 공제를 받음

 

EX> ISA 계좌 만기 3천만원 해지 금액을 IRP 등 연금계좌로 이전하면 이전 금액의 10%인 300만원을 추가로 세액공제 납입 한도 증가함.

 

즉, 최대 49.5만원 더 환급이 됨 (300만원의 16.5%)

 

END

IRP 장단점을 보시면 확실하게 ISA 계좌와 다름을 아실 수 있는데요. 55세 이전에 중도 해지 불가와 세금 혜택 반환이 가장 큰 단점으로 보여집니다. 정말 금전적인 여유가 있고 버는 돈이 많아 세액 공제가 필요하다면 활용할 가치가 있지 않을 까 생각되네요! 

 

 

 

※ 본 내용들은 개인 공부용으로 정리하였으며, 상품에 대한 투자 및 추천 관련 권유 글이 아님을 참고하시길 바랍니다.