[재테크경제] 복잡한 'ISA 계좌' 한 눈에 알아보기! 총정리! (Feat. 장단점, 상품비교)

INTRO

ISA계좌는 우리가 흔히 알기로 비과세 혜택과 절세 혜택이 굉장히 좋다고 알고 있는데요. ISA 종류에는 무엇이 있고, 운용방식은 어떻게 되는지 알아보면서 장단점도 함께 알아보겠습니다. 마지막에 상품 예시를 들어 비교해 보았으니 더욱 이해가 쉬우실 꺼에요!

▤ 목차

'ISA 계좌'는 무엇인가

☞ 개인종합자산관리계좌 (Individual Saving Account)

 

- 절세를 통해 재산형성을 돕는 것을 목적

- 제도화 된 금융 상품의 하나

- 계좌 하나에 예금, 펀드(ETF등), 주가연계증권(ELS) 등 다양한 금융상품을 담을 수 있음

＄가입대상 : 19세 이상 국내 거주자 모두 가입 가능 (소득 유무 상관 X)

＄ 납입 한도 : 매년 4천만원

＄ 의무 만기 : 3년

＄최대 누적 납입액 한도 : 최대 5년간 2억원

 

운용 방식 구분

☞ 신탁형 / 일임형 / 중개형

 

- 신탁형 : 금융사에 매매만을 신탁하고 운용은 개인이 직접 하는 것

- 중개형 : 주식 직접 투자가 가능한 것이 특징 (예·적금 편입은 불가)

- 일임형 :개인이 금융사에 투자를 일임하는 것

 

가입 가능 범위

- 연령에 따라서 일반형과 서민형 가입 조건이 다르며, 농어민 가입 조건 역시 다름

- 본인의 근로소득이 5,000만원 이하, 종합소득이 3,800만원 이하에서 서민형 가입 가능

I ECONOMY U

 

01 일반형

- 비과세 한도 500만원

 

02 서민형

- 비과세 한도 1,000만원

 

※ 비과세 혜택을 초과한 경우 9.9% 분리과세 혜택을 받을 수 있음

 

ISA 장단점

01 장점

① 절세 혜택

- ISA 계좌로 투자시 과세이연(=의무가입 3년 시점)에 한 번에 세금을 정산

- ISA 계좌 운영기간 동안 투자한 모든 손익을 통산하여 과세 결정

- 일반형 기준 500만원 수익까지 비과세

- 최종 과세 소득 500만원을 초과하는 금액에 대해 9.9% 분리과세 적용됨

- 종합소득세와 금융소득종합과세 등 고율과세를 걱정할 필요 없음

 

② 중도인출 가능성

- 입급한 원금에 대해서는 중도인출이 가능

02 단점

① 의무 가입 기간

- ISA 계좌 만기 3년 전에 중도 해지하면 ISA 계좌로 세금 혜택 받은 것을 돌려주어야 함

- 비과세 혜택에 대한 돈을 내야함

- 즉, 3년 동안 자금이 100% 자유롭지 않음

 

② 수수료 검토

- ISA 상품에서 금융사의 수수료가 발생되는 경우가 있음

- 절세 혜택이 상쇄되는 경우도 있기에 잘 따져봐야 함

 

③ 해외주식 직접 투자 불가

- ISA 계좌를 통해서 ETF 등을 통한 해외간접 투자는 가능

- 해외직접 투자 불가능

 

④ 중도 인출 제한

- 원금에 대해서만 중도 인출이 되는 것이 사람과 상황에 따라 단점으로 작용

 

상품 예시로 이해하기!!

＄ 배당금 1,100만원 받는다고 가정 시 비교해보기!!

≫ 일반 증권 계좌

- 배당금 : 1100만원 (과세대상 1100만원)

- 세율 : 15.4%

- 배당소득세 : 169.4만원

- 실수령액 : 930.6만원

≫ ISA 일반형

- 배당금 : 1100만원 (과세대상 1100만원 - 비과세 500만원 = 600만원)

- 세율 : 9.9%

- 배당소득세 : 59.4만원

- 실수령액 : 1040.6만원

 

≫ ISA 서민형

- 배당금 : 1100만원 (과세대상 1100만원 - 비과세 1000만원 = 100만원)

- 세율 : 9.9%

- 배당소득세 : 9.9만원

- 실수령액 : 1090.1만원

 

END

ISA 계좌에 대해서 정리해 보았는데요. 예시로 보니 확실하게 일반계좌와 ISA서민형의 차이가 상당히 있네요. 하지만, 상품의 장단점이 명확하게 있기 때문에 자신의 투자 성향과 재테크 목표에 있어 움직이시는게 맞을 것 같습니다.

 

저도 2년전에 미리 계좌 개설을 해두었고, 잊고 지내다보니 의무 만기 3년이 다가오고 있었네요. 꼭 돈을 넣지 않더라도 가입만 미리 해두시고, 추후 상황에 따라 활용하시면 좋을 것 같습니다.

 

 

 

 

※ 본 내용들은 개인 공부용으로 정리하였으며, 상품에 대한 투자 및 추천 관련 권유 글이 아님을 참고하시길 바랍니다.